作者：清音
“最美不过夕阳红，温馨又从容。夕阳是晚开的花，夕阳是陈年的酒……”这是一首家喻户晓的歌曲，描绘了美好的老年生活。然而大家都深切的感受到，当“银发浪潮”来袭时，这杯“陈年的酒”带给人的不仅是香醇，也是丝丝愁绪。
在21世纪初，全球85位知名专家研究起草了《迎接全球老龄化的挑战》的报告，分析了发达国家面临的人口老龄化危机：劳动了缩减、经济停滞、消费低迷、公共财政赤字、资产贬值……人口老龄化给发达国家带来了阵阵“寒意”。
与发达国家相比，我国人口老龄化面临的挑战有着特殊的背景。发达国家都是在基本实现现代化后进入老龄化社会的，属于“先富后老”或“富老同步”，而我国则尚未基本实现现代化就提前进入了老龄社会，属于典型的“未富先老”。加之人口多、发展差异大的基本国情，使得我国养老问题更为复杂，解决的困难也更大。
一是经济发展水平不高，公共财政投入有限。发展是解决中国一切问题的总“钥匙”，养老问题也是如此。当前我国国内生产总值占全世界的1/10，人均国内生产总值排名世界第80多位，却要抚养世界上1/5的老年人，这就决定我国人均公共财政是有限的，而且能够切给养老的“蛋糕”就更少了。
二是老龄化速度快，养老保障体系建设跟不上。一般来说人口老龄化是一个渐进的过程。人口老龄结构从成年型进入老年型，法国、美国、英国分别用了115年、66年、45年，而我国仅用了18年。这说明，发达国家在长时期分阶段出现养老问题，而在我国却是短期内集中爆发。尽管我国养老保障体制已初步建立，但制度的完善、待遇的提高不可能一蹴而就，从而与快速增长的养老需求形成反差。
三是家庭日益小型化，家庭养老功能不断弱化。养儿防老是我国的传统养老方式。而如今，由于独生子女的政策实行，以及人口流动加快、家庭日益小型化甚至空巢化。目前我国家庭子女已占到1/3，家庭平均规模不足3.1人，“4-2-1”家庭结构模式日趋普遍，“人丁兴旺”、“儿孙绕膝”现象很难出现，家庭所能提供的养老资源越来越少。
四是受历史因素影响，个人养老储备不足。养老储备是从年轻时候开始的。无论是基本养老保险，还是个人储蓄养老，都是在退休前积累起来的。然而，我国当下的老人，大多是在新中国成立前后出生的。改革开放前，我国长期实行“低工资、多就业”的政策和单位内部退休养老制度，这些老人在中青年是基本没有个人财富积累。社会养老保险制度建立后，他们养老金主要是由国家财政和社会养老保险基金来承担。
